Inhoudsopgave
Wie moet UBO registreren?
UBO’s (Ultimate Beneficial Owners) zijn de mensen die de uiteindelijke eigenaar zijn van, of zeggenschap hebben over een organisatie. Sinds 27 maart 2022 is het voor ruim 1,5 miljoen organisaties verplicht om hun UBO’s ingeschreven te hebben in het UBO-register.
Wie is UBO bij een BV?
De UBO van een BV is een natuurlijk persoon die: direct of indirect meer dan 25% van de aandelen, het stemrecht of het eigendomsbelang heeft; op een andere manier feitelijke zeggenschap over de BV kan uitoefenen.
Welke UBO gegevens zijn openbaar?
woonadres. BSN en TIN. kopie van identiteitsdocument. documenten waaruit belang en omvang van belang blijkt.
Wat is pseudo UBO?
In bepaalde specifieke gevallen kan een persoon of de personen behorend tot het hoger leidinggevend personeel van de vennootschap worden genoteerd als UBO(s) (de ‘Pseudo-UBO’). Bijvoorbeeld als er op grond van aandelen, stemrecht of het eigendomsbelang geen UBO te achterhalen is.
Is een bv een UBO?
Dan zijn de bestuurders de UBO’s. Deze mensen vallen in de categorie hoger leidinggevenden, en kun je op basis daarvan aanmerken als UBO’s van de bv, nv, Europese nv of Europese cv. Dit zijn dus alle mensen die als statutair bestuurder van je organisatie in het Handelsregister ingeschreven staan.
Is een bv ook een UBO?
UBO bij bv Natuurlijke personen die meer dan 25% houden van de aandelen, stemrechten of het eigendomsbelang in een bv. Dit percentage geldt zowel voor directe als voor indirecte belangen. Dus ook als iemand via een Stichting Administratiekantoor (STAK) boven deze grens uitkomt.
Welke gegevens zichtbaar in UBO-register?
Gegevens van die belanghebbenden die door iedereen kunnen worden opgevraagd, zijn: de geboortemaand, het geboortejaar, de nationaliteit, de woonstaat en de aard en omvang van het door de uiteindelijk belanghebbende gehouden economische belang.
Hoeveel pseudo UBO?
Een juridische entiteit kan één of meer UBO’s hebben (of pseudo-UBO’s). Wie UBO is verschilt per soort rechtspersoon of vennootschap. Soms is er geen UBO of bestaat er twijfel of de achterhaalde persoon wel echt de UBO is. In die gevallen moeten er één of meer pseudo-UBO’s worden aangewezen.
Wie worden aangemerkt als pseudo UBO van een bv?
De hoger leidinggevenden van de vennootschap worden dan aangemerkt als pseudo-UBO(s). Dit zijn alle statutaire bestuurders, of dat er nu 2, 3, 5 of 10 zijn. Is een rechtspersoon bestuurder, dan wordt elke natuurlijke persoon die daarvan bestuurder is als pseudo-UBO aangemerkt.
Kan een rechtspersoon UBO zijn?
Een juridische entiteit kan één of meer UBO’s hebben (of pseudo-UBO’s). Wie UBO is verschilt per soort rechtspersoon of vennootschap (zie hierna). Soms is er geen UBO of bestaat er twijfel of de achterhaalde persoon wel echt de UBO is. In die gevallen moet worden teruggevallen op één of meer pseudo-UBO’s.
Welke gegevens over de UBO staan geregistreerd in het openbare UBO-register?
De naam, de geboortemaand en het geboortejaar, de woonstaat en de nationaliteit van de ubo. De geboortedag, de geboorteplaats, het geboorteland en het woonadres van de ubo.