Inhoudsopgave
Wat is een indirect aandeelhouder?
In deze aantekening staat de vraag centraal of een indirecte aandeelhouder van een vennootschap – dat wil zeggen: een aandeelhouder van een aandeelhouder (vaak: de moedermaatschappij) van de bedoelde vennootschap – bevoegd is te verzoeken tot het instellen van een onderzoek bij deze vennootschap.
Wat is een indirect belanghebbende?
Indirect belanghebbenden zijn de personen die het bezit of de controle hebben over 25% of meer van: – de stemrechten in de algemene vergadering; – een belang als begunstigde van het vermogen; – een bijzondere zeggenschap over het vermogen; – een recht op een aandeel in de gemeenschap; – een recht op een aandeel in de …
Wie is uiteindelijk belanghebbende?
Wie zijn uiteindelijk belanghebbenden van uw organisatie? Iedere natuurlijke persoon die, direct of indirect, een belang heeft van 25% of meer in (het vermogen van) een organisatie is uiteindelijk belanghebbende. Meestal zijn het dus de ‘eigenaars’.
Wie is UBO van BV?
De UBO van een BV is een natuurlijk persoon die: direct of indirect meer dan 25% van de aandelen, het stemrecht of het eigendomsbelang heeft; op een andere manier feitelijke zeggenschap over de BV kan uitoefenen.
Kan een holding een UBO zijn?
Werkmaatschappij A heeft één aandeelhouder, namelijk holding B. Meneer C houdt alle aandelen van holding B. Ervan uitgaande dat er geen andere belanghebbenden zijn, is de UBO van de holding B, meneer C, als zijnde enig aandeelhouder. Meneer C is ook UBO van werkmaatschappij A.
Waar vind ik het aandeelhoudersregister?
Het bestuur van een BV of NV moet een aandeelhoudersregister bijhouden. Dat register is op het kantoor van de vennootschap of digitaal in te zien. In dat register staat informatie over de aandeelhouders.
Waar op letten aandeelhoudersovereenkomst?
In de aandeelhoudersovereenkomst kunnen allereerst afspraken worden gemaakt over de oprichting van de BV. Denk bijvoorbeeld aan de verdeling van de aandelen, het bij oprichting te storten kapitaal (eigen vermogen) en/of de benoeming van bestuurders en commissarissen.
Hoe UBO identificeren?
Het identificeren en verifiëren van UBO’s gebeurt in vijf stappen….UBO-verificatieproces
- Controleer de basisgegevens van de klant.
- Analyseer de eigendomsstructuur van het bedrijf.
- Stel vast wie de uiteindelijk belanghebbende is.
Welke typen UBO zijn er?
Wat is een UBO (of een pseudo-UBO)?
- UBO van een BV of NV (niet-zijnde beursvennootschappen)
- UBO van een stichting, de vereniging, onderlinge waarborgmaatschappij en de coöperatie.
- UBO van een vennootschap onder firma, maatschap, commanditaire vennootschap en rederij.
- UBO van een kerkgenootschap.
Is een bv een UBO?
Dan zijn de bestuurders de UBO’s. Deze mensen vallen in de categorie hoger leidinggevenden, en kun je op basis daarvan aanmerken als UBO’s van de bv, nv, Europese nv of Europese cv. Dit zijn dus alle mensen die als statutair bestuurder van je organisatie in het Handelsregister ingeschreven staan.
Is UBO verplicht?
Sinds 27 september 2020 zijn alle ondernemingen in Nederland verplicht om hun eigenaren of de personen met zeggenschap (ultimate benifical owner) in een zogenoemd UBO-register in te schrijven. Doel van het register is om witwassen en de financiering van terrorisme tegen te gaan.
Kan een rechtspersoon een UBO zijn?
Een juridische entiteit kan één of meer UBO’s hebben (of pseudo-UBO’s). Wie UBO is verschilt per soort rechtspersoon of vennootschap (zie hierna). Soms is er geen UBO of bestaat er twijfel of de achterhaalde persoon wel echt de UBO is.
Wie is UBO bij dochtermaatschappij?
Mensen die voor meer dan 25% aandeelhouder zijn Deze mensen hebben het belang aandeelhouderschap en kun je aanmerken als UBO’s. Kijk ook welk percentage van de aandelen in bezit is van de UBO’s: meer dan 25%, tot en met 50% meer dan 50%, tot en met 75%